PER : Plan d’Epargne Retraite

Accueil » Actualité économique » PER : Plan d’Epargne Retraite

PER : Plan Epargne Retraite, une solution retraite issue de la loi PACTE

En mai 2019, le gouvernement a mis en place la loi PACTE. Celle-ci a pour but d’aider au développement des entreprises françaises et de changer leur place dans la société. Cette loi a également mis en place le nouveau produit d’épargne pour la retraite : le PER disponible   depuis le 1er octobre 2019.

Le PER, 1 dispositif avec 3 alternatives

 

PERLe nouveau Plan d’Épargne Retraite (PER) devient un support unique qui regroupe les 4 anciens dispositifs d’épargne pour la retraite. Les dispositifs individuels comme le PERP ou le Madelin ainsi .que les collectifs avec le PERE et le PERCO peuvent tous se transférer dans le PER.

En effet, le PER permet de choisir le produit adapté à sa situation. Que ce soit le type de versements (individuels ou de l’entreprise), la fiscalité. ou les conditions de sorties, ce plan d’épargne s’adapte à son propriétaire. Grâce à ces qualités, il est plus avantageux et applicable facilement à tous.

Lors de cet article nous allons nous focaliser sur le Plan Épargne Retraite individuel. Ce dernier reprend le fonctionnement des anciens PERP et Madelin. et permet de se constituer un capital pour sa retraite. Les sommes investies sont bloquées en principe jusqu’à la retraite (des cas de déblocages anticipés.existent), où elles sont récupérées sous forme d’une rente viagère ou d’un capital. Ceci est l’une des principales nouveautés du PER. Comme sur les anciens produits retraite, les cotisations versées donnent droit, dans une certaine limite, à une économie d’impôt.

Une gestion de son PER personnalisée

Comme un plan d’épargne habituel, le Plan Épargne Retraite regroupe diverses unités de comptes.et fonds en euros sur lesquels les versements peuvent être placés. Quatre types de gestion sont proposés. Les trois premières sont une gestion pilotée selon votre profil : prudent, équilibré ou dynamique. C’est la gestion pilotée équilibrée qui est mise.en place par défaut lors de la souscription à un PER.

Si vous voulez avoir plus de contrôle sur vos investissements, il est possible de mettre en place un système d’allocation libre. Ainsi, vouspouvez choisir où vous investissez.

Dans la recherche des meilleurs placements et de la meilleure rentabilité,.notre expertise est un atout. Nous pourrons vous conseiller dans l’allocation de vos actifs et ainsi mettre toutes les chances.de votre côté pour faire fructifier votre capital et mieux préparer votre retraite.

Des versements défiscalisables et adaptables

Comme pour le Madelin et le PERP, les cotisations faites sur le PER donnent.droit à une déduction fiscale. Les plafonds de déduction restent calculés de la même façon, soit 10% de ces revenus.imposables pour les salariés, les Travailleurs Non Salariés (TNS) bénéficiant d’une enveloppe supplémentaire.

Il existe toutefois une limite de déduction. Pour 2020, cette limite est de :

  • 32 419€ pour les salariés.
  • 76 101€ pour les TNS.

Pour les salariés, il est important de noter que si les versements de l’année.n’ont pas atteint le plafond autorisé, le solde est reportable sur les trois années suivantes

L’expertise de nos conseillers peut vous aider à choisir, en fonction de votre situation.personnelle, les montants que vous pouvez ou que vous devriez défiscaliser.

Impact fiscale du PER :

Pour un individu qui a cotisé 15 000€ sur un an et qui est à une tranche d’imposition de 41% son économie d’impôt revient à 6 150 € (15 000 x 41%)

 Un déblocage du capital plus facile grâce au PER : Plan Epargne Retraite

Le PER a pour but de garder votre capital investi jusqu’à votre départ à la retraite sans possibilité de récupérer ce qui a été investi. Pourtant il existe des cas exceptionnels de déblocage anticipé des fonds.

Les différents accidents de la vie qui ont un impact sur vos finances vous donnent la possibilité de débloquer votre contrat. :

  • Décès du conjoint ou du partenaire lié par un Pacs .
  • Invalidité de 2eme et 3eme catégorie de l’assuré, de ses enfants, de son conjoint ou de son partenaire de Pacs.
  • Surendettement.
  • Expiration des droits à l’assurance chômage de l’assuré.
  • Liquidation judiciaire.

Enfin, un nouveau cas de déblocage anticipé a été introduit avec le PER, lors de l’achat de la résidence principale.

Ainsi, votre capital placé peut vous servir d’apport, ce qui est un autre des avantages du PER.comparé aux anciens dispositifs d’épargne pour la retraite.

Les modalités de sortie à la retraite

PERLors d’une sortie classique du Plan Épargne Retraite, au moment de la retraite, il existe deux manières de.récupérer son capital épargné : en rente viagère ou en capital. Sachez que ces deux modalités peuvent être combinées.

La sortie en capital consiste à recevoir en une ou plusieurs fois le capital présent sur le Plan Épargne Retraite.

Pour une sortie en rente, il existe 4 stratégies différentes :

  • Rente à vie simple ; versements d’une rente complémentaire à la retraite assurée tout au long de la vie de l’assurée.
  • Rente à vie avec annuités garanties; versement d’une rente complémentaire, avec un nombre d’années de versement garanti. Ainsi en cas de décès prématuré, un tiers désigné touchera la rente pendant les années restantes.
  • Rente à vie réversible simple; rente à vie simple dont la rente, en cas de décès de l’assuré, est versé à un tiers établi au préalable.
  • Rente à vie réversible avec annuités garanties; rente qui combine les deux mécanismes de réversion et d’annuités garanties. Ainsi, en cas de décès prématurés des deux bénéficiaires de la rente, un tiers continuera à percevoir les fonds, pendant le nombre d’annuités garanties.

En fonction de la modalité de sortie choisie, la fiscalité n’est pas la même. C’est pour cela qu’il est essentiel d’être suivi par un conseiller. Grâce à notre expertise, nous pourrons vous accompagner dans.une stratégie globale et vous permettre de prendre la meilleure décision en conscience.

Aurelien Guichard

Aurelien Guichard

FONDATEUR, DIRECTEUR ASSOCIÉ

Depuis plus de 20 ans, Aurélien Guichard a développé une expertise en gestion privée et gestion de fortune. Diplômé d’un Master in international Business, membre de la Chambre National des Conseils en Gestion de Patrimoine (CNCGP), il anime le développement du groupe Agora finance Gestion Privée qu’il à fondé en 2007.

Règlement général sur la protection des données

4 + 15 =

Demander à être appelé par un conseiller Agora Finance.

Conformément au RGPD, nous vous informons que Agora Finance, responsable du traitement, utilise vos données à caractère personnel afin d’enregistrer votre demande pour vous recontacter. Vous disposez de droits sur vos données.

Lettre Patrimoniale Juillet 2020

Lettre Patrimoniale Juillet 2020

Valeur d’Avenir, la lettre de la gestion de patrimoine, pour être informé des nouveautés avant les autres. Découvrez la lettre patrimoniale juillet 2020.